{"id":2136,"date":"2024-09-24T11:00:00","date_gmt":"2024-09-24T14:00:00","guid":{"rendered":"http:\/\/enotas.com.br\/blog\/?p=2136"},"modified":"2025-03-13T15:15:12","modified_gmt":"2025-03-13T18:15:12","slug":"impostos-de-uma-venda-online","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/enotas.com.br\/blog\/impostos-de-uma-venda-online\/","title":{"rendered":"Como calcular os impostos de uma venda online?"},"content":{"rendered":"<p dir=\"ltr\">Se voc\u00ea empreende, <strong>\u00e9 importante ter pelo menos um conhecimento b\u00e1sico sobre os encargos que voc\u00ea deve arcar.<\/strong> Conhe\u00e7a-os e confira a narra\u00e7\u00e3o do nosso post:<\/p>\n<p dir=\"ltr\"><strong>\u200b<\/strong><\/p>\n<p dir=\"ltr\"><strong>Os principais impostos que voc\u00ea poder\u00e1 pagar em uma venda online, s\u00e3o:&nbsp;<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li dir=\"ltr\">ISS;<\/li>\n<li dir=\"ltr\">ICMS;<\/li>\n<li dir=\"ltr\">PIS\/PASEP;<\/li>\n<li dir=\"ltr\">IRPJ;<\/li>\n<li dir=\"ltr\">CSLL.<\/li>\n<\/ul>\n<p dir=\"ltr\">Os impostos podem variar e acordo com o regime tribur\u00e1rio e o tipo de venda (produto ou servi\u00e7o). Para &nbsp;entender melhor como calcular impostos de uma venda online, \u00e9 s\u00f3 conferir este artigo!&nbsp;<\/p>\n<h2 dir=\"ltr\" id=\"indice-0\" data-indice=\"0\" data-viewport=\"indice\">Quando voc\u00ea deve pagar de impostos se vende um produto digital?<\/h2>\n<p dir=\"ltr\">Mesmo que o sistema tribut\u00e1rio seja complexo, quando se fala em c\u00e1lculo de imposto para vendas online, a quest\u00e3o simplifica.<\/p>\n<p dir=\"ltr\">Nas vendas online,<strong> voc\u00ea pode comercializar tanto produtos f\u00edsicos quanto online, al\u00e9m de servi\u00e7os.<\/strong><\/p>\n<p dir=\"ltr\">Nos casos de produtos online, as notas fiscais do mercado digital s\u00e3o as de servi\u00e7o \u2014 <strong>NFS-e.<\/strong> Sendo assim, depois que voc\u00ea emitir as suas, \u00e9 o que ser\u00e1 calculado. Esse encargo \u00e9 pago sobre o total de notas fiscais geradas.<\/p>\n<p dir=\"ltr\">Isso se repete para pessoas que prestam servi\u00e7os, a nota segue sendo a <a href=\"https:\/\/enotas.com.br\/blog\/como-emitir-nota-fiscal-de-servico\/\" style=\"outline: none;\" target=\"_blank\">NFS-e<\/a>.<\/p>\n<p dir=\"ltr\">Para ecommerce que comercializa produtos f\u00edsicos<strong>, o c\u00e1lculo do imposto \u00e9 feito nas notas fiscais eletr\u00f4nicas de com\u00e9rcio, as de modelo 55,&nbsp;<\/strong>sendo as mais comuns para esse tipo de transa\u00e7\u00e3o.<\/p>\n<p dir=\"ltr\">\u00c9 importante salientar o regime tribut\u00e1rio porque ele influencia sobre o c\u00e1lculo do imposto, como voc\u00ea pode perceber a seguir.<\/p>\n<p dir=\"ltr\">Para a maioria dos empreendedores digitais, que vivem de renda com vendas de produtos online ou presta\u00e7\u00e3o, o regime tribut\u00e1rio \u00e9 o Simples Nacional, no qual se enquadra o <a href=\"https:\/\/enotas.com.br\/blog\/mei-emitir-nota-fiscal\/\" style=\"outline: none;\" target=\"_blank\">MEI<\/a>, as Empresas de Pequeno Porte e as microempresas.<\/p>\n<p dir=\"ltr\">Confira: <a href=\"https:\/\/enotas.com.br\/blog\/tipos-de-regime-tributario\/\" style=\"outline: none;\" target=\"_blank\">MEI, Simples Nacional, Lucro Presumido ou Real: qual \u00e9 o melhor regime tribut\u00e1rio?<\/a>&nbsp;<\/p>\n<h2 dir=\"ltr\" id=\"indice-1\" data-indice=\"1\" data-viewport=\"indice\">Qual \u00e9 o c\u00e1lculo dos impostos de uma venda online?<\/h2>\n<p dir=\"ltr\">Como voc\u00ea j\u00e1 leu, o c\u00e1lculo dos impostos de uma venda online \u00e9 normalmente feito nas notas fiscais e depende do regime tribut\u00e1rio no qual a empresa est\u00e1 enquadrada.<\/p>\n<p dir=\"ltr\">Por isso, voc\u00ea pode ter algumas diferen\u00e7as a depender do faturamento de sua empresa \u2014 e consequentemente do regime tribut\u00e1rio no qual est\u00e1.<\/p>\n<p dir=\"ltr\">Lembrando s\u00f3 que todos os c\u00e1lculos abaixo s\u00e3o considerados as vendas de produtos f\u00edsicos. <strong>Para as vendas de produtos digitais, deve-se considerar as NFS-e em que \u00e9 considerado o ISS<\/strong>, al\u00edquota que varia por munic\u00edpio.<\/p>\n<h3 dir=\"ltr\">Simples Nacional<\/h3>\n<p dir=\"ltr\">As empresas optantes pelo <a href=\"https:\/\/enotas.com.br\/blog\/simples-nacional\/\" style=\"outline: none;\" target=\"_blank\">Simples Nacional<\/a> t\u00eam seu recolhimento de imposto simplificado pela Guia DAS \u2014 Documento de Arrecada\u00e7\u00e3o do Simples Nacional.<\/p>\n<p dir=\"ltr\">O c\u00e1lculo aqui depende muito da natureza das opera\u00e7\u00f5es das empresas nesse regime. E no caso das vendas eletr\u00f4nicas, os impostos s\u00e3o atribu\u00eddos conforme o anexo I da Tabela do Simples Nacional:<\/p>\n<p><span><img decoding=\"async\" alt=\"tabela-impostos-de-uma-venda-online\" data-id=\"32510\" width=\"637\" data-init-width=\"793\" height=\"360\" data-init-height=\"448\" title=\"tabela-impostos-de-uma-venda-online\" loading=\"lazy\" src=\"https:\/\/enotas.com.br\/blog\/wp-content\/uploads\/2024\/09\/tabela-impostos-de-uma-venda-online.png\" data-width=\"637\" data-height=\"360\" style=\"aspect-ratio: auto 793 \/ 448;\"><\/span><\/p>\n<table>\n<tbody>\n<tr>\n<td>\n<p dir=\"ltr\">\n<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<p dir=\"ltr\">O valor da al\u00edquota deve ser multiplicado pelo valor total da sua receita anual. Todos os impostos que sua empresa paga pela venda de produtos s\u00e3o simplificados por eles.<\/p>\n<h3 dir=\"ltr\">Lucro presumido<\/h3>\n<p dir=\"ltr\">No caso de empresas que vendem produtos pelo com\u00e9rcio eletr\u00f4nico no regime de <a href=\"https:\/\/enotas.com.br\/blog\/lucro-presumido\/\" style=\"outline: none;\" target=\"_blank\">Lucro Presumido<\/a>, os impostos s\u00e3o deduzidos por nota.<\/p>\n<p dir=\"ltr\">O c\u00e1lculo \u00e9 feito pelo valor da transa\u00e7\u00e3o, sendo:<\/p>\n<ul>\n<li dir=\"ltr\"><strong>IRPJ<\/strong>: 1,20%<\/li>\n<li dir=\"ltr\"><strong>Contribui\u00e7\u00e3o Social<\/strong>: 1,08%<\/li>\n<li dir=\"ltr\"><strong>COFINS<\/strong>: 3%<\/li>\n<li dir=\"ltr\"><strong>PIS<\/strong>: 0,65%<\/li>\n<li dir=\"ltr\"><a href=\"https:\/\/enotas.com.br\/blog\/o-que-e-o-icms\/\" style=\"outline: none;\" target=\"_blank\">ICMS<\/a>: o valor \u00e9 por estado.<\/li>\n<\/ul>\n<h3 dir=\"ltr\">Lucro Real<\/h3>\n<p dir=\"ltr\">J\u00e1 pelo <a href=\"https:\/\/enotas.com.br\/blog\/lucro-real\/\" style=\"outline: none;\" target=\"_blank\">Lucro Real,<\/a> as al\u00edquotas s\u00e3o tributadas do lucro l\u00edquido das empresas, sendo elas:<\/p>\n<p dir=\"ltr\">IRPJ: 15% + adicional de IR de 10% sobre o lucro trimestral superior a R$ 60 mil;<\/p>\n<ul>\n<li dir=\"ltr\"><strong>Contribui\u00e7\u00e3o Social<\/strong>: 9%<\/li>\n<li dir=\"ltr\"><strong>COFINS<\/strong>: 7,6%<\/li>\n<li dir=\"ltr\"><strong>PIS<\/strong>: 1,65%<\/li>\n<li dir=\"ltr\"><strong>ICMS<\/strong>: Varia por estado.<\/li>\n<\/ul>\n<p dir=\"ltr\">Tanto no lucro presumido quanto no real, \u00e9 preciso considerar o <a href=\"https:\/\/enotas.com.br\/blog\/difal\/\" style=\"outline: none;\" target=\"_blank\">DIFAL <\/a>em vendas interestaduais, que calcula a diferen\u00e7a de ICMS pelos estados envolvidos.<\/p>\n<p dir=\"ltr\">Entenda melhor sobre <a href=\"https:\/\/enotas.com.br\/blog\/impostos-uma-empresa-deve-pagar\/\" style=\"outline: none;\" target=\"_blank\">os impostos que cada empresa precisa pagar<\/a>!<\/p>\n<h2 dir=\"ltr\" id=\"indice-2\" data-indice=\"2\" data-viewport=\"indice\">Vale a pena escolher o Simples Nacional?<\/h2>\n<p dir=\"ltr\">Para quem est\u00e1 come\u00e7ando, at\u00e9 que o imposto n\u00e3o \u00e9 muito alto (inicia com 4%). Por\u00e9m, para quem est\u00e1 pr\u00f3ximo do limite da tabela (taxa de 19%), pode ser interessante analisar outras formas de tributa\u00e7\u00e3o, como o lucro presumido. Em alguns casos, ele pode ser interessante j\u00e1 que gera uma redu\u00e7\u00e3o de impostos.<\/p>\n<p dir=\"ltr\">Por\u00e9m, cada caso deve ser estudado individualmente. <strong>\u00c9 comum que as empresas que vendem produtos digitais pela internet se enquadrem como prestadoras de servi\u00e7o.<\/strong><\/p>\n<p dir=\"ltr\">Essa \u00e9 a situa\u00e7\u00e3o para quem vende cursos online, acesso a uma \u00e1rea de membros exclusiva, ebooks e muito mais. Ent\u00e3o, dependendo do faturamento, vale a pena permanecer no Simples Nacional.<\/p>\n<h3 dir=\"ltr\">Como o contador pode me ajudar?<\/h3>\n<p dir=\"ltr\">Mesmo at\u00e9 sendo relativamente f\u00e1cil de entender essa quest\u00e3o dos tributos de vendas online no Simples Nacional, \u00e9 preciso tomar cuidado. Voc\u00ea precisa fazer o recolhimento correto desses impostos para n\u00e3o ter grandes problemas fiscais.<\/p>\n<p dir=\"ltr\">E, para isso, \u00e9 primordial contar com o trabalho de um contador, que est\u00e1 preparado para te ajudar em rela\u00e7\u00e3o a essas quest\u00f5es que confundem a cabe\u00e7a de tanta gente.<\/p>\n<p dir=\"ltr\">\u00c9 bem comum que os empreendedores tenham d\u00favidas quando fazem os c\u00e1lculos dos impostos de uma venda online no Simples Nacional. Apesar desse modelo de tributa\u00e7\u00e3o ser simplificado, quando o assunto \u00e9 impostos e obriga\u00e7\u00f5es fiscais sempre surgem questionamentos.<\/p>\n<p dir=\"ltr\">Esperamos que esse conte\u00fado tenha sido muito \u00fatil para voc\u00ea n\u00e3o se complicar com o fisco. Agora, aproveite para descobrir o que \u00e9&nbsp;<a href=\"https:\/\/enotas.com.br\/blog\/cnae-o-que-e\/\" target=\"_blank\">CNAE&nbsp;<\/a>e qual \u00e9 a import\u00e2ncia dele para o seu neg\u00f3cio!<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Se voc\u00ea empreende, \u00e9 importante ter pelo menos um conhecimento b\u00e1sico sobre os encargos que voc\u00ea deve arcar. Conhe\u00e7a-os e confira a narra\u00e7\u00e3o do nosso post: \u200b Os principais impostos que voc\u00ea poder\u00e1 pagar em uma venda online, s\u00e3o:&nbsp; ISS; ICMS; PIS\/PASEP; IRPJ; CSLL. 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