O Brasil é um dos países onde mais se paga impostos. E a burocracia para ter uma empresa pode desanimar alguns empreendedores. Contudo, isso não é motivo para não legalizar o negócio e não pagar os seus impostos em dia.

Clique no player a seguir e ouça o conteúdo:

Algumas siglas já são conhecidas, como o INSS (Instituto Nacional do Seguro Social) e o IRPJ (Imposto de Renda de Pessoa Jurídica. Mas você conhece os outros impostos, como o PIS e o Cofins, e quando e como eles devem ser pagos?

Qualquer decisão equivocada, como a escolha de um regime tributário errado, coloca em risco a saúde financeira do seu empreendimento. De forma semelhante, o pagamento de tributos em datas erradas causa grandes dores de cabeça também.

Este post vai clarear o seu pensamento sobre as questões tributárias mais importantes para o seu negócio.

Os principais impostos que uma empresa deve pagar

Abaixo, você encontra uma lista dos impostos mais importantes para um negócio. Fique atento, pois a alíquota de cada um deles pode variar de acordo com o regime tributário escolhido.

ICMS - Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços

Imposto estadual que é cobrado sempre que ocorre movimentação de mercadorias entre os estados brasileiros. Como cada unidade federativa tem a sua alíquota, variando entre 7% e 18%, muitos empreendedores ficam confusos.

A fim de evitar qualquer problema, é possível consultar o site de cada Estado e fazer uma consulta sobre o valor a pagar.

ISS - Imposto sobre Serviços de qualquer natureza

O ISS é um imposto municipal, por isso, está relacionado à Nota Fiscal de Serviço — que é o documento que muitos empreendedores digitais devem emitir. Como o seu próprio nome diz, ele tem o seu valor calculado a partir do serviço prestado.

As alíquotas mudam em cada cidade. Desse modo, descubra qual é o valor do ISS e não pague mais ou menos do que necessário.

PIS/Pasep - Programa de Integração Social/Programa de Formação do Patrimônio do Servidor Público

O PIS é uma contribuição paga ao colaborador do setor privado. Já o Pasep é destinado aos trabalhadores da esfera pública. Eles são pagos mensalmente, e têm os seus valores calculados a partir do faturamento da gestão ou da folha de pagamento.

Tenha em mente que a Caixa Econômica Federal é responsável pelo primeiro. Já o segundo imposto é operado pelo Banco do Brasil.

Porém, apenas os trabalhadores que atendem aos seguintes requisitos podem sacar tanto o PIS quanto o PASEP:

• receber menos de dois salários mínimos;
• ter carteira assinada por no mínimo 5 anos;
• ter registro em carteira por pelo menos 30 dias consecutivos;
• esteja informado no Rais (Relatório Anual de Informações Sociais).

INSS - Previdência Social

Percentual que o empreendedor paga ao Estado para garantir aos funcionários:

• auxílio-acidente;
• salário-família;
• salário-maternidade;
• pensão por morte;
• aposentadoria por invalidez, idade ou tempo de contribuição.

O valor pago varia de acordo com a função exercida e o tipo de trabalho. Por isso, é importante ficar atento e pagar a alíquota correta. Caso você tenha alguma dúvida, sempre busque a ajuda de um contador.

Cofins - Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social

Imposto que tem o objetivo de financiar os programas sociais do governo, os investimentos em saúde pública e os fundos previdenciários. Saiba que o Cofins incide sobre o faturamento bruto da gestão.

IRPJ - Imposto de Renda de Pessoa Jurídica

Imposto que as empresas devem pagar em relação ao faturamento nos últimos 12 meses de atividade.

CSLL - Contribuição Social sobre o Lucro

Imposto que incide sobre o lucro líquido do empreendimento, antes que o Imposto de Renda (IR) seja calculado. O CSLL deve ser pago pelas Pessoas Jurídicas e as equiparadas pela legislação do IR.

CPP - Contribuição Previdenciária Patronal

Imposto empresarial vinculado ao INSS. Dessa forma, ajuda a garantir o funcionamento da Previdência Social. O seu valor é calculado com base na folha de pagamento do funcionário.

Planejamento tributário: a ferramenta para pagar menos impostos

Já imaginou pagar menos impostos, sem desrespeitar as leis?

Saiba que o planejamento tributário é a solução ideal para quem quer otimizar a gestão financeira e manter o negócio legalizado. Também chamado de elisão fiscal, ele possibilita o pagamento de impostos nas datas certas e com os valores adequados.

Quem não realiza o planejamento tributário acaba se confundindo e pagando mais do que deve.

E os benefícios não param por aí. O elisão fiscal evita a sonegação fiscal e facilita a escolha do regime tributário correto para o seu faturamento. 

Geralmente, o Simples Nacional é a melhor opção para os empreendedores digitais, porém, sempre faça as contas antes de tomar essa decisão. Nessas horas, busque a ajuda de um contador e veja qual é a opção ideal para a sua gestão.

Ps: confira o nosso outro post e descubra mais sobre o pagamento de impostos no Simples Nacional!

Imposto e tributo: entenda as diferenças

Será que imposto e tributo são sinônimos? Muitos empreendedores têm essa dúvida, pois não dominam o assunto… e não há nada de errado nisso.

A correria do dia a dia e a necessidade de fazer o empreendimento crescer exigem muito tempo e energia. Porém, o pagamento de impostos é uma obrigação para legalizar a empresa e ter tranquilidade em seu orçamento financeiro.

Por isso, preste muita atenção na definição de cada termo tributário:

Tributo

Segundo o Sistema Tributário Nacional, “Tributo é toda prestação pecuniária compulsória, em moeda ou cujo valor nela se possa exprimir, que não constitua sanção de ato ilícito, instituída em lei e cobrada mediante atividade administrativa plenamente vinculada.”

Traduzindo: tributo é uma quantia financeira que as pessoas e as empresas devem pagar por terem alguma riqueza.

Imposto

Os impostos são encargos que incidem sobre patrimônios, rendas e consumo. O seu arrecadamento é destinado ao pagamento de custos do estado. Saiba também que o imposto é um tipo de tributo.

Tenha em mente que existem outros termos que causam confusão também:

• taxa: valores que são cobrados pelo poder público quando um serviço é prestado ao contribuinte, como a confecção de documentos;
• contribuição: está associada à realização de atividades que beneficiam o contribuinte;
• alíquota: percentual que é considerado para o cálculo do tributo, considerando o regime tributário e o faturamento do negócio.

Este post mostrou para você que existem inúmeros impostos no Brasil. Apesar de ser um assunto complicado para um empreendedor, é essencial conhecer os seus nomes e como funciona a tributação de uma gestão.

Se você deseja ter mais tempo para focar no seu negócio, sempre tenha um contador ao seu lado. Esse é o profissional ideal para te ajudar a tomar decisões tributárias, principalmente quando se trata dos impostos que uma empresa deve pagar e evitar erros.

Além disso, fique atento à escolha do regime tributário também. Em muitas situações, o Simples Nacional é a melhor escolha para evitar complicações e facilitar a sua rotina.

Sempre tenha em mente que o pagamento de impostos é uma obrigação para todos empreendedores. Quem deixa essa questão de lado pratica a sonegação e corre riscos de ser pego pelo fisco, abrindo brechas para multas e, em casos mais sérios, a sua prisão. 

E então, o que você achou deste post? Ficou mais claro quais são os principais impostos que uma empresa deve pagar? Agora, continue com a gente e descubra como calcular os impostos de uma venda online!